2024年審計服務(wù)（第二次）電話詢價采購公告

各潛在供應(yīng)商：

根據(jù)醫(yī)院工作相關(guān)要求，茲邀請符合要求的供應(yīng)商參加醫(yī)院2024年審計服務(wù)的電話詢價采購，具體事項如下：

1、項目名稱：樂山市市中區(qū)人民醫(yī)院2024年審計服務(wù)（第二次）

2、項目編號：DHXJ-2024005

3、項目預(yù)算：6萬元，合同期限：1年；

4、參加本項目的供應(yīng)商資格要求：

（1）具有獨立承擔(dān)民事責(zé)任的能力，投標(biāo)人必須為經(jīng)工商注冊（登記為企業(yè)法人、合伙企業(yè)等）有法定資格的會計師事務(wù)所，具有合法的《執(zhí)業(yè)證書》（財政部門審批發(fā)放）。

（2）供應(yīng)商提供“信用中國”網(wǎng)站及中國政府采購網(wǎng)上未被列入失信被執(zhí)行人、重大稅收違法失信主體、政府采購嚴(yán)重違法失信行為記錄名單的證明材料。

5、成交標(biāo)準(zhǔn)：通過資格審查和符合性審查供應(yīng)商數(shù)量在三家及以上且報價不超過最高限價，以最終報價為依據(jù)，最終報價最低者成為本次采購項目的成交供應(yīng)商。

6、項目采購要求：

6.1 財務(wù)年報審計，包括但不限于服務(wù)內(nèi)容：

6.1.1 審計醫(yī)院財務(wù)報表編制是否符合政府會計準(zhǔn)則和政府會計制度及國家其他財務(wù)法規(guī)的規(guī)定，是否遵循一貫性會計原則；

6.1.2 審計財務(wù)報表是否真實、公正地反映了醫(yī)院的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果；

6.1.3 審計財務(wù)報表內(nèi)容是否完整，編制是否準(zhǔn)確；

6.1.4 其他按照國家審計相關(guān)要求需要進行審計的內(nèi)容。

6.2 內(nèi)部控制評價，包括但不限于服務(wù)內(nèi)容：

6.2.1 單位層面：評價醫(yī)院經(jīng)營管理情況，建立內(nèi)部控制工作組織建設(shè)情況、權(quán)力運行的制約情況、內(nèi)部控制制度完備情況、不相容崗位和職責(zé)分離控制情況、其他情況。

6.2.2 業(yè)務(wù)層面：

①預(yù)算管理情況。包括但不限于評價預(yù)算編制與資產(chǎn)配備是否相結(jié)合、與具體工作是否相對應(yīng)；是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題。

②財務(wù)收支管理情況。包括但不限于評價醫(yī)院財務(wù)制度的建立和執(zhí)行，醫(yī)院設(shè)備物資、藥品耗材及服務(wù)的核算，是否符合國家各項財會制度和有關(guān)規(guī)定；醫(yī)院藥品、衛(wèi)生耗材等庫存物資的入庫、領(lǐng)用和盤存情況，庫存物資核算賬實是否相符等；醫(yī)院財務(wù)收支的真實性、完整性和合法性，包括收入、支出是否合法、合規(guī)，專款是否專用，各項收費的項目、標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，是否嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，“三公”經(jīng)費的管理使用是否按照中央“八項規(guī)定”的要求，大額資金支付是否符合“三重一大”決策要求；各種往來款項是否真實，有無利用往來賬戶濫發(fā)錢物、套取現(xiàn)金等違規(guī)行為，有無長期掛帳和單位資金被其他單位和個人長期占用的問題等。

③建設(shè)項目管理情況。包括不限于基建、維修工程項目是否按照概算投資；是否嚴(yán)格履行審核審批程序；是否建立有效的招投標(biāo)控制機制；是否按照規(guī)定保存建設(shè)項目相關(guān)檔案并及時辦理移交手續(xù)，其他事項；

④采購管理情況。包括但不限于醫(yī)院采購是否按照預(yù)算和計劃組織政府采購業(yè)務(wù)；是否符合相關(guān)規(guī)定、程序是否合法、合規(guī)，相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)控制度是否科學(xué)、完備，執(zhí)行是否有效，是否存在風(fēng)險。藥品、耗材、衛(wèi)生材料、設(shè)備等庫存物資的采購是否按照規(guī)定組織政府采購活動和執(zhí)行驗收程序；是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案等；

⑤資產(chǎn)管理情況。包括但不限于是否實現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任；是否定期對資產(chǎn)進行清查盤點，對賬實不符的情況及時進行處理；是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)等；

⑥合同管理情況。包括但不限于是否實現(xiàn)合同歸口管理；是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟活動范圍和條件；合同歸口管理部門是否有效監(jiān)控合同履行情況，合同預(yù)警機制是否落實執(zhí)行，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機制等。

6.3 醫(yī)院整體搬遷項目建設(shè)情況專項審計，包括但不限于服務(wù)內(nèi)容：

6.3.1 項目管理機構(gòu)與職責(zé)的設(shè)置情況，人員管理，關(guān)鍵崗位設(shè)置情況，制度建設(shè)情況，業(yè)務(wù)流程、制度體系健全、合規(guī)情況；

6.3.2 建設(shè)項目決策情況。審計項目建議書、可行性研究報告、報批報建管理等資料，審計編制依據(jù)是否充分、合規(guī)，內(nèi)容是否完整；是否經(jīng)過相關(guān)部門審批，是否滿足規(guī)劃要求；辦理程序是否合規(guī)，是否存在辦理進度緩慢導(dǎo)致項目不能按計劃投入使用等情況。

6.3.3 建設(shè)項目勘察設(shè)計。審計勘察設(shè)計管理，初步設(shè)計和投資概算，施工圖設(shè)計等內(nèi)容是否合理、完整，編制依據(jù)是否充分、內(nèi)容是否完整，是否經(jīng)過相關(guān)部門審批，流程是否完整等。

6.3.4 建設(shè)項目采購情況。審計招標(biāo)投標(biāo)程序是否合規(guī)，項目前期報批文件、采購文件、響應(yīng)文件、評審記錄等，審計采購組織管理是否規(guī)范，采購方式是否合規(guī)，招標(biāo)文件內(nèi)容是否符合《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》第十九條等規(guī)定；是否存在將依法必須進行招標(biāo)的項目化整為零或以其他任何方式規(guī)避招標(biāo)的行為；是否在規(guī)定渠道公開發(fā)布招標(biāo)公告等；審計招標(biāo)工程量清單等資料是否符合《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》及招標(biāo)文件、設(shè)計圖紙等要求；清單項目及特征描述是否完整、準(zhǔn)確；屬于依法必須招標(biāo)的，是否以招標(biāo)方式選擇供應(yīng)商或?qū)I(yè)分包人等。

6.3.5 建設(shè)項目合同簽訂情況。審計是否按照采購文件、中標(biāo)、成交通知書等確定的事項簽訂采購合同；合同要素是否齊全；是否履行相關(guān)審核審批、授權(quán)委托手續(xù)；履約保證金、質(zhì)量保證金等收取和退還是否合規(guī)，履約保證金是否超過國家及屬地規(guī)定的比例等；合同是否按規(guī)定歸檔等。

6.3.6 建設(shè)項目施工情況。審計建設(shè)項目進度款管理情況、變更事項管理情況、材料設(shè)備管理情況、隱蔽工程管理情況、工程驗收管理情況等。

6.3.7 建設(shè)項目結(jié)算。審計工程結(jié)算編制依據(jù)是否充分；工程計量是否準(zhǔn)確，是否按照合同約定進行工程計量等；各項費率、稅金計算基礎(chǔ)、預(yù)付賬款抵扣計算是否合規(guī)；工程造價是否準(zhǔn)確，包括工程變更、簽證、工程索賠發(fā)生的費用、獎勵及違約費用的計算是否正確，材料價差調(diào)整依據(jù)是否充分，合同涉及工程質(zhì)量、工期、安全文明施工獎罰等內(nèi)容是否執(zhí)行到位等。

6.4商務(wù)要求：

6.4.1 履約期限：按合同約定執(zhí)行，自簽訂合同之日起，一周內(nèi)駐場開展工作，一個月內(nèi)完成2023年度財務(wù)報表審計、內(nèi)部控制評價及醫(yī)院整體搬遷項目建設(shè)情況專項審計，并提交相關(guān)報告（如：報表審計報告、內(nèi)部控制評價報告和醫(yī)院整體搬遷項目建設(shè)情況專項審計報告等）。

6.4.2 保密原則。嚴(yán)格履行保密義務(wù)，遵守注冊會計師職業(yè)準(zhǔn)則、規(guī)范及有關(guān)的法律、法規(guī)，對實施審計業(yè)務(wù)所獲取的信息保密，非因有效授權(quán)、法律規(guī)定或其他合法事由不得披露。

6.4.3遵循獨立性、客觀性、科學(xué)性、公證性原則，審計結(jié)果做到客觀、公正、真實，對委托方負責(zé)，遵守職業(yè)道德。

6.4.4 在服務(wù)期內(nèi)，接受采購人組織的抽查復(fù)審，一旦復(fù)審結(jié)果未達到采購人規(guī)定的復(fù)審標(biāo)準(zhǔn)，須接受采購人的處理，按合同價格總價的20％承擔(dān)違約責(zé)任。

6.4.5 嚴(yán)格按照采購人規(guī)定的時間完成審計工作。

6.4.6 審計服務(wù)團隊人員要求：

（1）參與本項目的審計人員應(yīng)嚴(yán)守職業(yè)道德，遵守審計工作紀(jì)律。

（2）本項目負責(zé)人須具有注冊會計師資格證書，有類似審計工作經(jīng)驗，全程參與駐場審計工作；

（3）項目擬派審計人員中須配備注冊造價工程師或咨詢工程師等專業(yè)工程人員；

（4）項目其他審計人員需具備會計師及以上職稱，具備與審計相適應(yīng)的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力；

（5）供應(yīng)商應(yīng)科學(xué)合理組建審計服務(wù)團隊，有效保證審計工作質(zhì)量，現(xiàn)場審計人員不少于5人。

（6）項目審計過程中審計人員原則上固定不變，若有特殊情況確需變更的，必須說明原因并經(jīng)過采購人的同意；若未征求醫(yī)院同意擅自換人，每換一人采購人有權(quán)扣減審計服務(wù)費5%；采購人對履職差或不能勝任工作的審計人員，有權(quán)要求更換，直至合適為止。

（7）提供本項目的審計服務(wù)團隊人員的人員清單及人員對應(yīng)各項證書資質(zhì)證明材料，2023年度省注協(xié)注冊會計師任職資格檢查合格通過名單的公告；

（8）提供擬派審計人員在職證明材料，并加蓋供應(yīng)商公章。

6.4.7 本項目審計費用為包干制，按項目中標(biāo)價格執(zhí)行。駐場審計期間，為方便審計團隊就餐，可安排食堂工作餐，自愿就餐。

6.4.8 考核（驗收）標(biāo)準(zhǔn)和方法：按照政府采購相關(guān)法律法規(guī)、嚴(yán)格按照《財政部關(guān)于進一步加強政府采購需求和履約驗收管理的指導(dǎo)意見》（財庫〔2016〕205號）、四川省財政廳《四川省政府采購項目需求論證和履約驗收管理辦法》（川財采〔2015〕32號）的要求進行驗收。

6.4.9 項目經(jīng)采購人驗收合格，收到合法稅務(wù)發(fā)票后10個工作日內(nèi)，向成交供應(yīng)商支付合同總價全款。

6.4.10 其他未盡事項雙方在合同中約定。

6.4.11供應(yīng)商若因自身原因無法簽訂合同（即放棄成交）或在合同履行期間不能按照本次采購要求履行所有投標(biāo)承諾視為違約，將承擔(dān)違約責(zé)任并進入醫(yī)院黑名單，三年內(nèi)不得參加本院任何采購活動。

   注：1、以上項目采購要求供應(yīng)商必須完全響應(yīng)，否則不予參加報價，并在合同中約定；其余未盡事項經(jīng)雙方協(xié)商后在合同中約定。

       2、以上項目采購要求供應(yīng)商需提供的證明材料請在報名時與報名資料一起提交。

7、參加本次項目采購的有效供應(yīng)商數(shù)量：三家及以上；邀請方式：在樂山市市中區(qū)人民醫(yī)（樂山市第二人民醫(yī)院）院官網(wǎng)（http://www.tarushitech.com/）；本項目若有補遺或更正公告會在樂山市市中區(qū)人民醫(yī)（樂山市第二人民醫(yī)院）院官網(wǎng)上發(fā)布，請參加電話詢價的供應(yīng)商隨時關(guān)注；若因以上原因造成的損失由供應(yīng)商自行負責(zé)。

8、本項目不支持聯(lián)合體參與。

9、報名要求：凡有意參加談判的供應(yīng)商須在2024年7月10日至2024年7月12日17:00時前將以上資格要求相關(guān)證明材料、法人授權(quán)書和授權(quán)代表身份證及法人身份證復(fù)印件、投標(biāo)供應(yīng)商廉潔誠信承諾書、報名表（如下表）合并為一份PDF掃描文件（所有資料均須加蓋公司鮮章）發(fā)送至郵箱：1307681284@qq.com，注意郵件標(biāo)題為投標(biāo)公司名稱+項目名稱，同時通過該公告下方本項目采購文件下載處自行下載該項目采購規(guī)定的文件模板。如未在規(guī)定時間將上述資料發(fā)送至該郵箱的，視為放棄本次報名不能參與本次投標(biāo)。

10、本項目電話詢價評審時間及地點：截止本項目報名時間，報名有效供應(yīng)商滿足至少三家時，于2024年7月16日14：30時按照醫(yī)院采購流程組織院內(nèi)評審專家在紀(jì)檢監(jiān)督下進行評審?fù)扑]成交供應(yīng)商。注意本項目報價次數(shù)只有1次即報價函的報價為最終報價，報價函的格式于電話詢價時通過郵件發(fā)送給各有效報名供應(yīng)商，請供應(yīng)商在規(guī)定的時間內(nèi)按照文件要求返回報價單，如未在規(guī)定時間將報價單按要求返回的，視為放棄本次電話詢價采購。

11、采購結(jié)果公告：評審專家根據(jù)符合采購要求且報價最低的原則推薦成交候選供應(yīng)商，由采購人授權(quán)談判評審確認成交供應(yīng)商，采管科于5個工作日內(nèi)在樂山市市中區(qū)人民醫(yī)（樂山市第二人民醫(yī)院）院官網(wǎng)公告成交結(jié)果。

12、采購聯(lián)系人：劉老師    聯(lián)系電話：0833-2130050   

項目聯(lián)系人：王老師    聯(lián)系電話：18123476769

13、文件模板下載處：法定代表人授權(quán)書（模板）和投標(biāo)供應(yīng)商廉潔誠信承諾書（模板）